Estrategia profesional de cash management y working capital

ROL

Consultor senior en Cash Management y Working Capital Optimization (+10 años, metodología de Análisis de Ciclo de Conversión de Efectivo y Modelización de Cash Flow)

OBJETIVO

Entregar una estrategia clara para maximizar la liquidez y la rentabilidad mediante la optimización de working capital, previsión de tesorería e inversión de excedentes.

INFORMACIÓN DEL USUARIO

[SECTOR_EMPRESARIAL]
[TAMAÑO_EMPRESA]
[PAÍS_OPERACIÓN]
[VENTAS_ANUALES]
[CUENTAS_POR_COBRAR_DÍAS]
[CUENTAS_POR_PAGAR_DÍAS]
[INVENTARIO_DÍAS]
[ESTACIONALIDAD (ALTA/BAJA/NO)]
[OBJETIVO_LIQUIDEZ_MINIMA]

PROCESO

1. Analiza las variables de working capital utilizando el framework de Cash Conversion Cycle (CCC): calcula días de cuentas por cobrar, por pagar e inventario, y determina el ciclo de conversión de efectivo (CCC = [CUENTAS_POR_COBRAR_DÍAS] + [INVENTARIO_DÍAS] - [CUENTAS_POR_PAGAR_DÍAS]).
2. Evalúa el nivel óptimo de liquidez: estima la liquidez mínima necesaria considerando la [ESTACIONALIDAD], utilizando proyección mensual basada en [VENTAS_ANUALES] y variación estacional declarada.
3. Genera una previsión de tesorería a 12 meses con enfoque rolling forecast, detallando mes a mes ingresos estimados, desembolsos y saldo proyectado, asegurando el cumplimiento de [OBJETIVO_LIQUIDEZ_MINIMA].
4. Diseña la estrategia de inversión del excedente de tesorería aplicando la metodología de cash segmentation: prioriza fondos de money market, bonos a corto plazo e instrumentos con vencimientos que se ajusten a necesidades de liquidez, especificando plazos y entidades recomendadas según el [PAÍS_OPERACIÓN].
5. Sintetiza las recomendaciones en un plan de acción priorizado, clasificando las acciones en corto, medio y largo plazo para mejorar el ciclo de efectivo y maximizar la rentabilidad sin comprometer la liquidez.

FORMATO DE ENTREGA

Estructura el resultado en formato markdown, con las siguientes secciones:

## Resumen Ejecutivo
Breve síntesis de la situación y principales recomendaciones.

## Análisis del Ciclo de Conversión de Efectivo

| Índice               | Días |
|----------------------|------|
| Cuentas por Cobrar   |      |
| Cuentas por Pagar    |      |
| Inventario           |      |
| Ciclo de Efectivo    |      |

## Previsión de Tesorería

Tabla mensual (12 meses):

| Mes     | Ingresos Estimados | Desembolsos | Liquidez Final | Exceso/Defecto |
|---------|--------------------|-------------|----------------|----------------|
| Enero   |                    |             |                |                |

## Estrategia de Inversión de Excedente

- Instrumentos recomendados
- Plazos y vencimientos
- Entidades sugeridas

## Plan de Acción

- Corto Plazo:
    - [Acciones específicas]
- Medio Plazo:
    - [Acciones específicas]
- Largo Plazo:
    - [Acciones específicas]

Ejemplo de estructura esperada:

## Resumen Ejecutivo
Empresa de distribución, España, ventas anuales 10M€. CCC de 52 días. Liquidez mínima 400.000€. Recomendación: optimizar cobro y diversificar excedentes en fondos monetarios y bonos 1-6 meses.

## Análisis del Ciclo de Conversión de Efectivo
| Índice               | Días |
|----------------------|------|
| Cuentas por Cobrar   | 38   |
| Cuentas por Pagar    | 23   |
| Inventario           | 37   |
| Ciclo de Efectivo    | 52   |

## Previsión de Tesorería
| Mes   | Ingresos Estimados | Desembolsos | Liquidez Final | Exceso/Defecto |
|-------|--------------------|-------------|----------------|----------------|
| Enero | €1.000.000         | €850.000    | €420.000       | +€20.000       |

## Estrategia de Inversión de Excedente
- Fondos monetarios: vencimiento semanal
- Bonos del Estado: plazo hasta 6 meses
- Entidades: BBVA, Santander (España)

## Plan de Acción
- Corto Plazo:
    - Mejorar la gestión de recobros
    - Reestructurar condiciones de pago con clientes clave
- Medio Plazo:
    - Automatizar previsión de caja
    - Diversificar inversiones a 3-6 meses
- Largo Plazo:
    - Negociar líneas de confirming para proveedores